investissement

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) à Toulouse

Avec le PER individuel (Plan d’Épargne Retraite), la volonté du gouvernement est d’orienter massivement l’épargne des français sur des placements de long terme afin d’accompagner le financement des entreprises. Il fallait pour cela mettre en place un plan flexible et facile d’accès.

C’est la promesse tenue par le PER, ouvert à tous les statuts et permettant de déduire ses versements de son revenu imposable pour réduire ses impôts et avoir une défiscalisation.

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Notre cabinet en gestion de patrimoine à Toulouse vous conseille pour la mise en place d’un PER ou pour tout investissement financier afin de maximiser les plus-values et mutualiser les risques de perte en capital.

définition

PER, de quoi parle-t-on ?

Le PER est un contrat d’assurance privé issu de la réforme de l’épargne retraite, initiée par la loi PACTE (Plan d’Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises).

Il remplace les différents contrats d’épargne retraite existants, individuels et collectifs : PERP, Madelin, PREFON, PERCO, Article 83, etc. qui ne sont plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020.

Sur un seul contrat, le PER, permet donc d’épargner sur différents compartiments, individuels (via des versements volontaires) ou collectifs (via l’entreprise).

PLAN D’ÉPARGNE RETRAITE (PER)
PERP / PREFON et MadelinPER In (Individuel)
PERCO (intéressement, participation, abonnement et CET)PER Co (Collectif)
Article 83 (cotisation obligatoires employeurs et salariés)PER Cat (Catégoriel)

À qui s’adresse le PER individuel ?

Le PER est ouvert à toute personne qui n’est pas encore à la retraite, quel que soit son statut : salariés, travailleurs indépendants, exploitants agricoles, fonctionnaires, inactifs.

Le PER à Toulouse, comment ça marche ?

Le PER permet, en contrepartie de cotisations régulières, de se constituer un complément de revenus pour la retraite, versé soit sous forme de rente viagère soit en capital.

C’est un contrat flexible. Il est possible de suspendre, reprendre ou arrêter les versements à tout moment. Cela influera sur le montant du capital constitué et sur le montant de la rente servie à la liquidation du contrat.

Que vous possédiez un PER ou que vous souhaitiez en mettre un en place, n’hésitez pas à prendre contact avec notre cabinet de gestionnaire de patrimoine à Toulouse pour discuter en détail de votre situation et des meilleures solutions d’investissement qui s’offrent à vous.

imposition

Les avantages
fiscaux du PER

Une déductibilité fiscale des primes versées sur le PER pour réduire ses impôts

Le PER permet de se constituer une épargne dédiée à la préparation à la retraite, tout en réalisant une économie d’impôt. Elle dépend de la tranche marginale d’imposition du souscripteur.

Par exemple : un contribuable à la tranche marginale d’imposition (à ne pas confondre avec le taux de prélèvement à la source) de 30 % verse 3 000 € sur un PERP. Il bénéficie d’une économie d’impôt sur le revenu de 900 €.

Toutefois, il existe un plafond de déductibilité des cotisations, renseigné sur votre avis d’impôt sur le revenu, qui dépend du montant des revenus d’activité professionnelle de l’année N-1. Ce plafond est notamment renseigné sur votre avis d’impôt sur le revenu.

Une fiscalité spécifique au départ à la retraite

La fiscalité applicable lors de la liquidation du Plan Épargne Retraite, au moment du départ à la retraite, dépend du mode de versement des primes.

Notre cabinet de gestion de patrimoine saura vous conseiller sur les meilleurs choix de versements et la fiscalité qui en découle.

Un transfert de l’assurance-vie vers le PER avantagé

Jusqu’au 31 décembre 2022, les épargnants qui choisissent de transférer de l’épargne constituée sur un contrat d’assurance-vie de plus de 8 ans bénéficient d’un doublement de l’abattement fiscal sur l’imposition des plus-values issues de l’assurance-vie.

Pour une personne seule (célibataire, divorcée, veuve), l’abattement passe de 4 600 € à 9 200 €.

Pour un couple soumis à imposition commune (marié ou pacsé), l’abattement passe de 9 200 € à 18 400 €.

En conclusion, le Plan Epargne Retraite est un excellent outil de préparation de la retraite, permettant de se constituer une rente ou un capital pour améliorer son train de vie à la retraite, tout en bénéficiant d’une économie d’impôt pendant la phase de collecte.

Les contrats proposés par les assureurs sont très différents et une analyse pointue des conditions du contrat s’impose avant toute souscription. Pour cela, il est recommandé de faire appel à un Conseiller en Gestion de Patrimoine, qui saura sélectionner le contrat de PER le plus en adéquation avec vos besoins.

épargne

Les avantages économiques du Plan Epargne Retraite

Une grande liberté dans l’utilisation de l’épargne

Contrairement aux anciens contrats retraite, il est possible de choisir si l’on souhaite percevoir une rente, un capital (en une ou plusieurs fois) ou les deux.
Les cas de sortie anticipée ont également évolué. Il est toujours possible de sortir du PER avec anticipation, et donc de débloquer la totalité du capital avant le départ en retraite dans les cas suivants :

Décès du conjoint ou partenaire de PACS.

Invalidité du souscripteur du contrat, ou de ses enfants ou de son conjoint ou partenaire de PACS.

Surendettement.

Fin des droits au chômage.

Liquidation judiciaire.

Désormais, une sortie anticipée en capital est également possible à tout moment en cas d’acquisition de la résidence principale.

Une épargne mieux investie à long terme

L’épargne retraite dispose d’un horizon de placement à long terme. Ainsi, il est judicieux d’investir sur des placements à risques, susceptibles de générer un rendement plus élevé qu’un placement à capital garanti.

Le PER permet d’investir sur des fonds à gestion pilotée, ou fonds à horizon. L’allocation de ces fonds s’ajuste automatiquement au fur et à mesure que l’on s’approche du départ à la retraite.

Ainsi, l’épargne constituée sur le PER se sécurise progressivement :

Au début de la phase d’épargne, lorsque la retraite est lointaine, l’épargne est orientée vers des actifs à meilleure espérance de rendement, comme les actions.

À l’approche de l’âge de la retraite, l’épargne est progressivement orientée vers des actifs sans risque (fonds en euros garantis).

Une portabilité intégrale tout au long de la vie

L’épargne constituée est intégralement transférable d’un PER à un autre. Ainsi, en cas de changement d’employeur, le capital constitué sur différents PER ouverts par plusieurs entreprises peut être transféré sur un seul PER individuel.

Les frais de transfert sont limités à 1% de l’encours. Les transferts seront gratuits si les PER transférés ont plus de 5 ans.

Les bénéficiaires en cas de décès

En cas de décès du souscripteur d’un PER avant le départ en retraite, le capital constitué sur le PER n’est pas perdu. Il sera transmis à un ou des bénéficiaires désignés par le souscripteur (enfants, conjoint, etc.).

En cas de décès du souscripteur après le départ en retraite, et donc pendant le service de la rente, celle-ci peut être reversée en partie ou totalement au conjoint survivant et/ou aux autres héritiers, de façon viagère ou sur une durée déterminée, selon ce que prévoit le contrat.

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